wirtschaftsstrafrecht
Eine rechtliche Definition des Begriffs „Wirtschaftsstrafrecht“ existiert nicht. Zum Wirtschaftsstrafrecht zählen alle Straftatbestände, die eine Verbindung zum Wirtschaftsleben aufweisen. Straftaten können sich aus dem Strafgesetzbuch (StGB) ergeben und aus einer großen Anzahl von relevanten Nebengebieten.
Einschlägige Delikte aus dem Strafgesetzbuch sind:
- Untreue (§ 266 StGB)
- Vorenthalten von Arbeitnehmerbeiträgen zur Sozialversicherung (§ 266a StGB)
- Bankrott (§ 283 StGB)
- Kreditbetrug (§ 265 b StGB)
- Bestechung und Bestechlichkeit (§ 299 StGB)
- Vorteilsannahme und Vorteilsgewährung (§§ 331, 333 StGB)
- wettbewerbsbeschränkende Absprachen (§ 298 StGB)
Delikte aus Nebengesetzen sind:
- Insiderhandel (§ 38 WpHG)
- unrichtige Darstellung (§§ 331 ff. HGB)
- der Insolvenzverschleppung (§ 15a InsO)
- Steuerstrafsachen
- Unerlaubte Verwertung urheberrechtlich geschützter Werke, § 106 UrhG
- Strafbare Kennzeichenverletzung, § 143 MarkenG
- Verstöße gegen § 34 Außenwirtschaftsgesetz, § 142 PatG und verschiedene Vorschriften des Arzneimittelgesetzes (AMG)
- Bankrott (§ 283 StGB)
Präventationsmaßnahmen
In den vergangenen Jahren wurden immer mehr Pflichten und Präventionsmaßnahmen eingeführt, die Wirtschaftskriminalität verhindern sollen. Darunter fällt beispielsweise die Umsetzung der EU-Geldwäscherichtlinien, deren Ziel es ist, Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu bekämpfen bzw. zu verhindern. Auch das Bargeldverbot bei Immobilientransaktionen ist hier zu erwähnen.
Im Bereich des Wirtschaftsstrafrechts rücken Präventionsmaßnahmen immer mehr in den Vordergrund. Durch die Entwicklung von Compliance-Richtlinien und deren Überwachung können viele Wirtschaftsstraftaten im eigenen Unternehmen im Vorfeld verhindert werden.
Freiberufler, Selbständige oder Führungskräfte eines Unternehmens haben neben der klassischen betriebswirtschaftlichen Geschäftstätigkeit heute auch Sachverhalte in strafrechtlicher Sicht zu beachten. Schon kleinste Ungenauigkeiten können die Staatsanwaltschaft auf den Plan rufen.
Neben der Bestrafung der Verantwortlichen und der Verhängung von berufsrechtlichen Sanktionen drohen auch dem Unternehmen Schäden durch öffentlichkeitswirksame Ermittlungen und dem damit einhergehenden Reputations- und Vertrauensverlust bei Kunden und Geschäftspartnern.
Empfehlung
Wenn es um eine Anzeigeerstattung im Wirtschaftsstrafrecht geht, ist es sinnvoll, einen spezialisierten Strafrechtler hinzuzuziehen. Das gilt, wenn es um die „klassische“ Anzeige einer anderen Person geht oder um eine strafbefreiende Selbstanzeige im Steuerstrafrecht. Die Hilfe eines Strafrechtsanwalts verhindert die Abgabe einer unvollständigen oder fehlerhaften Strafanzeige und minimiert daraus entstehende Risiken.
Für Beschuldigte ist es mangels Erfahrung mit Strafverfahren schwierig, richtig auf einen solchen Vorwurf zu reagieren und einen Überblick über die Sach- und Rechtslage zu erlangen. Insbesondere im Wirtschaftsstrafrecht kann dies eine große Herausforderung sein.
Das Wirtschaftsstrafverfahren folgt anderen Regeln als ein „klassisches“ Strafverfahren und stellt daher besondere Anforderungen an die Strafverteidigung.
Das vorrangige Verteidigungsziel im Wirtschaftsstrafrecht ist eine geräuschlose Erledigung im Ermittlungsverfahren und die Vermeidung einer Hauptverhandlung. Entscheidend ist hierbei ein frühes Eingreifen in die Ermittlungen durch den spezialisierten Strafverteidiger. Denn während das Ermittlungsverfahren außerhalb der öffentlichen Wahrnehmung stattfindet, ändert sich dies im Falle einer Anklage und einer öffentlichen Hauptverhandlung. Allein die Vorwürfe gegen einen Beschuldigten reichen oft aus, um seine Reputation und/oder die des Unternehmens, für das der Beschuldigte tätig war/ist, zu vernichten. Daher muss den Vorwürfen bereits im Ermittlungsverfahren entgegengetreten werden. Ein zu spätes Eingreifen kann Vertrauensverluste und wirtschaftliche Einbußen oder schlimmstenfalls sogar eine Insolvenz zur Folge haben.
Die strafrechtliche Tätigkeit kann je nach Fallgestaltung und nach Ihren Wünschen von einem exzellenten Netzwerk externer Fachanwaltskollegen der jeweils betroffenen Fachrichtungen flankiert werden – wie Steuerberater, Wirtschaftsprüfer und Sachverständige.
Bei Fragen zum Thema Wirtschaftsstrafrecht können Sie jederzeit KONTAKT MIT UNS aufnehmen.
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felder
- Untersuchungshaft
Schuldige und Unschuldige können in Untersuchungshaft genommen werden, denn es stellt sich erst später heraus, ob der Tatvorwurf, dessentwegen sie in Haft genommen wurden, auch wirklich zutrifft.
Der Eingriff in die persönliche Freiheit wiegt nicht nur wegen des psychologischen Schocks für den Beschuldigten selbst und sein privates Umfeld schwer, sondern kann auch existenzgefährdend sein: Seine Familie ist mitbetroffen und sein Arbeitsplatz gerät in Gefahr, es wird kein Einkommen mehr erwirtschaftet.
Deshalb hat ein Verteidiger alles zu tun, um eine Entlassung aus der Untersuchungshaft so schnell als möglich zu erwirken. Oftmals, wie die Erfahrung lehrt, wird sie nämlich unberechtigterweise verhängt.
Der Europäische Gerichtshof für Menschenrechte (EGMR) und das Bundesverfassungsgericht (BVerfG) haben in ihrer Rechtsprechung die Gerichte verpflichtet, entsprechend dem Beschleunigungsgrundsatz das Verfahren äußerst zügig zu betreiben, damit die für Bürger schwerwiegende Untersuchungshaft möglichst kurz dauert und die Rechte der Gefangenen erweitert.
- Ermittlungsverfahren
Das Ermittlungsverfahren ist die Vorstufe des Strafverfahrens. Hier wird erforscht, ob der Verdacht einer Straftat sich bewahrheitet, also ob eine strafbare Handlung vorliegt. Wenn sich das herausstellt, wird die Tat angeklagt. Aber es führt nicht jedes Ermittlungsverfahren zu einem Strafverfahren. Zahlreiche Ermittlungsverfahren werden eingestellt, bevor es zu einer Anklage kommt, eben dann, wenn sich der Tatverdacht nicht bestätigt.
Jedes Ermittlungsverfahren stellt für den Betroffenen eine Belastung dar, denn als Beschuldigter hat er Zwangsmaßnahmen wie Durchsuchungen oder einen Haftbefehl zu befürchten – er ist von der Staatsgewalt bedroht und weiß nicht, wie das Verfahren endet. Abgesehen von der psychischen Belastung des Betroffenen, die durch fachkundige Begleitung und Information über das Geschehen gemindert wird, ist die Wahrung der Rechte durch einen Fachanwalt für Strafrecht eine notwenige Absicherung.
Wir, Richter Rechtsanwälte, verfügen über jahrelange Erfahrung auf diesem Gebiet. Denn es ist – wie in allen anderen Bereichen des Strafrechts – unser vorzügliches Bestreben, die Rechte unserer Mandantschaft zu wahren und ihr zu helfen.
- Zeugenbegleitung
Die Begleitung von Zeugen im Strafverfahren ist eine äußerst schwierige und verantwortungsvolle Aufgabe. Das Gesetz legt Zeugen umfangreiche Verpflichtungen auf. Sie müssen den Vorladungen der Staatsanwaltschaft und des Gerichts Folge leisten und eine umfassende und wahrheitsgemäße Aussage machen, die beeidet werden kann.
Der Begriff „Wahrheit“ im Zusammenhang mit dem Strafverfahren ist relativ. Jeder Mensch hat subjektive Wahrnehmungen. Viele Zeugen befürchten daher zu Recht, dass sie trotz einer Aussage nach bestem Wissen und Gewissen persönlichen Anschuldigungen ausgesetzt werden könnten. Für unerfahrene Bürger ist es oft schwierig zu entscheiden, welche Worte sie wählen sollen oder was zu einer vollständigen Aussage gehört. Um Ärger zu vermeiden, der bei wahrheitswidrigen Aussagen droht, ist es ratsam, dass Zeugen bereits im Voraus die Unterstützung eines kompetenten Strafverteidigers suchen.
Ein besonderes Problem stellt § 55 Strafprozessordnung dar, welcher normiert, wann eine Aussage verweigert werden kann. Der häufigste Fall ist der, dass der Zeuge sich selbst oder einen nahen Angehörigen mit seinen Angaben belasten würde. Doch wann hier die Grenze zwischen der Pflicht zur Aussage und dem Recht zu schweigen liegt, ist nicht einfach zu entscheiden. Deshalb ist es sinnvoll und in schwierigen Fällen angezeigt, sich mit Richter Rechtsanwälte in Verbindung zu setzen.
Schon in den 1970er Jahren hat das Bundesverfassungsgericht festgestellt, dass der Zeuge sich rechtlichen Rat einholen kann. Damit wurde die Position des anwaltlichen Zeugenbegleiters eingeführt. Seitdem darf ein geladener Zeuge in deutschen Gerichtssälen von seinem Anwalt begleitet werden. Dieser kann während der Befragung eingreifen, zum Beispiel wenn unzulässige Fragen gestellt werden oder der Zeuge sein Auskunftsverweigerungsrecht geltend machen möchte.
Inzwischen ist die Rolle des anwaltlichen Zeugenbegleiters teilweise in der Strafprozessordnung geregelt. Dies bedeutet, dass ein Zeuge sowohl bei der Polizei als auch bei der Staatsanwaltschaft und vor Gericht von einem anwaltlichen Zeugenbegleiter unterstützt werden kann.
Es gehört zu den wichtigen Aufgaben der Anwälte bei „Richter Rechtsanwälte“, diese Aufgabe im Interesse des rechtssuchenden Zeugen-Mandanten wahrzunehmen.
- Arrest und Vermögensabschöpfung
Hat ein Unternehmen oder ein beschuldigter Bürger Vermögen erlangt, das aus einer Straftat stammen kann, so trachtet die Strafjustiz danach, ihm diese Werte wieder zu entziehen. Sie wartet dazu nicht ab, bis ein gerichtliches Urteil ergeht, erst recht nicht, bis es rechtskräftig ist. Stattdessen versucht sie bereits im Verlauf des Ermittlungsverfahrens, solche Gelder oder sonstige Vermögensbestandteile „einzufrieren“, von denen sie annimmt, dass sie aus strafbarem Unrecht herrühren.
Im schlimmsten Fall weiß ein Unternehmen oder ein Bürger von der Existenz des laufenden Ermittlungsverfahrens nichts bis seine Konten durch die Staatsanwaltschaft beschlagnahmt, seine Ansprüche gegenüber Kunden, Arbeitgeber oder Lebensversicherungen gepfändet wurden und eine Sicherungshypothek auf seinem privaten Grundstück eingetragen ist. Dann kann sich weder ein Unternehmen noch eine Privatperson gegen selbst haltlose oder übertriebene Vorwürfe verteidigen.
In so einem Fall ist es Aufgabe der Strafverteidigung, Unterlagen zusammenzutragen, die dem Betroffenen Entlastung verschaffen können. Gelingt dies nicht binnen kürzester Zeit, kann ein Unternehmen sein Personal mangels Gehaltszahlungen verlieren. Zudem können Firmenkredite und Büroräume aufgrund von Zahlungsrückständen gekündigt werden, kurz: Es ist faktisch die Vernichtung. Der Unternehmer oder Betroffene kann zudem seine Wohnung einbüßen.
Ein Unternehmen kann also von einem Moment zum anderen wirtschaftlich handlungsunfähig sein und deswegen vor dem Ruin stehen. Betroffene Bürger müssen sich zur Not manchmal sogar die Freigabe kleiner Beträge erkämpfen, um für sich und ihre Familien wenigstens einkaufen gehen zu können. Die Möglichkeiten der Strafjustiz zur so genannten Vermögensabschöpfung und insbesondere hierauf gerichtete vorläufige Maßnahmen sind jüngst deutlich verschärft worden.
Ist ein aus einer Straftat stammendes Vermögen noch vorhanden, so beschlagnahmt es die Staatsanwaltschaft. Wenn der Vermögensgegenstand nicht mehr als solcher vorhanden ist, so wird sein Wert geschätzt. Erwirkt die Staatsanwaltschaft dann einen sog. „Vermögensarrest“, so kann sie damit auch legal erworbene Vermögensteile des Betroffenen sichern. Das ist auch möglich, wenn die Beteiligten über Schadenersatzansprüche aus Straftaten (z.B. Diebstahl, Betrug, Untreue oder Korruption) vor den Zivilgerichten streiten. Ruinöse strafprozessuale Zwangsmaßnahmen sind also auch in Fällen denkbar, in denen der Betroffene sich unter Umständen langwierig zu klärenden Ersatzansprüchen eines angeblichen Geschädigten ausgesetzt sieht.
Es ist deshalb eine der wichtigsten Beratungsaufgaben der Strafverteidigung, möglicherweise Betroffene auf solche „worst case“-Szenarien vorzubereiten. Ein Verteidiger hat seinen Mandanten auf drohende Ermittlungsverfahren hinzuweisen. Konnte er Zwangsmaßnahmen nicht verhindern, so hat er deren Auswirkungen zu minimieren. Er muss die Möglichkeiten des Prozessrechts in kürzester Frist nutzen.
Gegensteuernde Maßnahmen verlangen nicht nur Phantasie, sondern auch präzise Kenntnisse. Ein qualifizierter Strafverteidiger muss die Rechte der Ermittlungsbehörden kennen und in der Lage sein, deren Vorgehen realistisch einzuschätzen.
Bereits im Vorfeld muss dafür gesorgt werden, dass ein Unternehmen auch nach Beschlagnahme oder Vermögensarrest arbeiten kann und dem Unternehmer oder sonstigen Betroffenen ausreichend persönliches Vermögen zum Bestreiten seines Lebensunterhalts verbleibt. Wurde jedoch eine Beschlagnahme oder ein Vermögensarrest schon vollzogen, so prüft man die Chancen einer Beschwerde bei Gericht. Zuvor können Verhandlungen mit der Staatsanwaltschaft schon kurzfristig zu einer Reduzierung der Zwangsmaßnahmen auf ein erträgliches Maß führe
- Strafbefehl
Mit einem Strafbefehl wird eine Strafe verhängt, ohne dass eine Gerichtsverhandlung stattfindet. Die Staatsanwaltschaft beantragt ihn am Ende ihrer Ermittlungen bei einer bestimmten Art von Delikten. Gegen den Strafbefehl kann innerhalb einer Frist von zwei Wochen ab Zustellung Einspruch eingelegt werden. Dann findet eine Hauptverhandlung vor dem Gericht statt, deren Ergebnis offen ist:
- Es kann ein Freispruch erfolgen,
- das Strafmaß kann das gleiche bleiben wie im Strafbefehl,
- aber es kann auch eine höhere Strafe ausgeurteilt werden.
Es ist deshalb sorgfältig abzuwägen, ob Einspruch eingelegt wird oder der Strafbefehl akzeptiert werden soll.
Die Erledigung eines Strafverfahrens mittels eines Strafbefehls hat den Vorteil, dass der Stress und das Risiko einer Hauptverhandlung vermieden werden. Aber ein Strafbefehl steht einer Verurteilung gleich, der Beschuldigte ist also vorbestraft. Höhere Strafen als 1 Jahr Freiheitsstrafe können per Strafbefehl nicht verhängt werden.
Die Verteidigung kann sich während der Ermittlungen mit der Staatsanwaltschaft in Verbindung setzen und z. B mit der Zusage, dass ein Strafbefehl akzeptiert, also kein Einspruch eingelegt wird, erreichen, dass eine geringere Strafe festgesetzt wird.
Strafbefehle beantragt die Staatsanwaltschaft nur, wenn keine Beweisfragen offen sind. Das Gericht erlässt den Strafbefehl auch nur dann, wenn es ebenfalls keine weitere Aufklärung für nötig erachtet.
- Rechtsgutachten
Was ist strafbar und was ist noch erlaubt? Im Alltagsleben ist diese Frage relativ leicht zu beantworten, denn ein zivilisierter Mensch hat Vorstellungen von Gut und Böse oder kennt sogar das Gesetz.
Schwieriger wird es im geschäftlichen und wirtschaftlichen Sektor. Hier gilt es nationales und internationales Recht, insbesondere Vorschriften der europäischen Union zu beachten. Diese sind häufig umfangreich, nicht für jedermann einsehbar und für den juristischen Laien oftmals schwer verständlich. Daher bietet es sich in Zweifelsfällen an, zur Absicherung ein Gutachten einzuholen, welches Aufschluss über die Rechtslage gibt. Die Abwägung zwischen Gefälligkeit und Korruption oder Vorteilsannahme, Rückvergütung und Gegenleistung ist nicht einfach. Hierfür ist im Bereich des Strafrechts der Fachanwalt der richtige Ansprechpartner – gerne stehen wir Ihnen mit unserer Erfahrung zur Verfügung.
- Compliance
Compliance ist die Verpflichtung eines Unternehmers, in seinem Haus sicherzustellen, dass Gesetze und Vorschriften eingehalten werden. Es ist seine Verantwortlichkeit, hierfür Sorge zu tragen. Es gilt also vorausschauend zu prüfen, welche organisatorischen, geeigneten Maßnahmen zu ergreifen sind. Diese sind dann umzusetzen, und es ist ständig zu überprüfen, dass sie auch eingehalten werden.
Aufgabe rechtlicher Beratung ist, den Umfang solcher Maßnahmen anhand der gesetzlichen Vorgaben und der jeweils im Unternehmen spezifischen Risiken einzuschätzen und die dafür sinnvollen Vorgaben zu vermitteln. Denn Organisationsverschulden kann zivilrechtliche und strafrechtliche Konsequenzen haben, aber nicht jedes Risiko kann oder muss ausgeschaltet werden.
Es ist also ein genaues Hinschauen der Rechtsberater nötig, um das bestimmte Unternehmen und seine Eigenheiten kennen zu lernen und dann die richtigen Maßnahmen zu empfehlen und zu formulieren.
- Hauptverhandlung
Recht und Gerechtigkeit sind auch im Rechtsstaat keine Selbstverständlichkeit, sondern müssen bewahrt und manchmal erkämpft werden. Richtige, gerechte Entscheidungen haben Recht und Gesetz zu entsprechen. Der Gerichtssaal ist der Hauptschauplatz für den Kampf um gerechte Gerichtsentscheidungen.
In der Hauptverhandlung entscheidet sich, ob das Gericht der Anklage der Staatsanwaltschaft folgt oder ob die Version des Angeklagten Grundlage des Urteils wird. Hier hat die Verteidigung ihre eigentliche und wichtigste Arbeit zu leisten. Im Gerichtssaal muss darum gekämpft werden, dass die Person des Mandanten wahrgenommen, ernstgenommen und ihrer Einlassung gefolgt wird. Die Verteidigung hat in jeder Phase darauf hinzuwirken, ungünstige Angaben der Staatsanwaltschaft zu entkräften und zu widerlegen. Zu zwiespältigen Beweisergebnissen ist sofort Stellung zu nehmen.
Entsprechend den Formalita der Hauptverhandlung und der genauen Kenntnisse dieser, hat die Verteidigung viele Möglichkeiten der Einflussnahme: Stets können Anträge unterschiedlichsten Charakters gestellt werden. Mit Rügen kann auf den Verfahrensgang eingewirkt oder mit einem Ablehnungsantrag gegen einen voreingenommenen Richter vorgegangen werden. Mit Beweisanträgen kann die Verteidigung neue Zeugen oder Sachverständige in den Gerichtssaal holen. Äußerst wichtig ist die Kunst der Befragung von Zeugen und Sachverständigen, damit die Beweisaufnahme ein für den Mandanten möglichst günstiges Ergebnis hat.
Die Hauptverhandlung ist die spannendste und herausforderndste Phase der Verteidigung für den Strafverteidiger: Er kennt natürlich genauestens den Sachverhalt, kennt seinen Mandanten und dessen Vorstellungen und Verhalten. Er weiß seine Rechtskenntnisse einzusetzen und damit der Verhandlung einen Gang zu geben, der zu einem möglichst günstigen Ergebnis für die Mandantschaft führt. Er muss sich auch auf Staatsanwaltschaft und Gericht, eventuell auch auf die Rechtsvertreter einer Nebenklage, psychologisch und taktisch einstellen.
- Durchsuchung
Wie viel die Intimität der Wohnung bedeutet, erfährt man erst, wenn die Staatsgewalt gewaltsam eindringt. Was aus Sicht der Ermittlungsbehörden ein ebenso probates wie übliches Mittel der Sachverhaltserforschung ist, bedeutet für den Betroffenen meistens eine Katastrophe. Schaut die Öffentlichkeit in Form von Nachbarn, Arbeitskollegen oder anderen Beteiligten diesem Treiben zu, so ist der Reputationsverlust häufig schwer reparabel.
In dieser Situation benötigt der Betroffene die Hilfe und Unterstützung seines anwaltlichen Beraters sehr dringend.
Kein Polizeibeamter kann dem Wohnungsinhaber verbieten, sofort telefonischen Kontakt mit seinem Anwalt aufzunehmen. Der Anwalt wird alles in Bewegung setzen, um sofort vor Ort zu erscheinen. Seine Anwesenheit gibt dem Mandanten Sicherheit, dass sich die durchsuchenden Beamten in seiner Wohnung auch tatsächlich im Rahmen ihrer rechtlichen Befugnisse halten. Der Anwalt kann sicherstellen, dass in dieser frühen Phase des Verfahrens keine taktischen Fehler gemacht werden. Allzu gern nutzen Polizisten und Staatsanwälte das Überraschungsmoment, um mit dem Betroffenen ins Gespräch zu kommen und Informationen zu erhalten, die sonst nicht erhältlich wären. Der Anwalt kann den Polizeibeamten beispielsweise verbieten, Angestellte oder Familienangehörigen zu befragen. Und der Anwalt kann fundierte Einwendungen erheben, wenn Gegenstände sichergestellt werden sollen, die vom Durchsuchungsbeschluss nicht umfasst sind.
Durchsuchungen sind ein außerordentlicher Notfall.
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